В Швейцарии снова будут голосовать по вопросу пенсий

В Швейцарии снова будут голосовать по вопросу пенсий. Christof Schuerpf

В Швейцарии снова будут голосовать по вопросу пенсий. Но ведь буквально только что граждане уже голосовали и очень радовались реформе пенсионной системы? Речь шла о введении так называемой 13-пенсии по старости. Да, но не все так просто. Потому что тогда речь шла о «первой опоре», а теперь — о «второй»! Ничего не понятно? Сейчас разъясним.

Для начала, как всегда, важнейшие особенности швейцарской пенсионной системы. Она состоит из трёх компонентов или «опор». Первый компонент: страхование по старости и нетрудоспособности (AHV), финансируемая государственным, то есть общественным бюджетом, и работодателем. О ней собственно и шла речь на предыдущем референдуме. Но этот компонент еще не способен обеспечить нормальную жизнь на заслуженном отдыхе.

И тут вступает в игру второй компонент — профессиональный накопительный пенсионный план (BVG), финансируемый уже работодателем и работником. При наличии минимального рабочего стажа в 40 лет этот компонент в сочетании с первым способен обеспечить более или менее нормальный по швейцарским меркам уровень жизни. Но если человек хочет вообще не заметить перехода в новый статус пенсионера, то ему желательно с самого начала карьеры заняться…

…третьим компонентом, который состоит из двух частей: 3а и 3b. Первая часть третьего компонента — это частный личный добровольный план накопления пенсионных средств, финансируемый только будущим пенсионером. Государству выгодно иметь такие накопления, потому что сам будущий пенсионер не имеет права к ним прикасаться до достижения пенсионного возраста. Для госбюджета же это очень важный источник фактически бесплатного кредита, но в ответ государство все-таки вознаграждает накопителя правом списать с налогооблагаемой базы до 6 тыс. с лишним франков в год.

Вторая часть третьего компонента 3b особой роли не играет, это скорее довольно экзотический способ вложить в своё будущее пенсионное обеспечение в качестве залога коллекцию картин, автомобиль-олдтаймер или подвал с редкими винами (у кого он есть). Ограничений тут нет, но и с налогов эти активы списать нельзя, хотя пенсия по этой линии выплачивается в безналоговом режиме. Но при этом нужно понимать одну важную вещь: вторая опора BVG накапливается на счетах частных пенсионных фондов, тогда как первая опора находится на общественных счетах. И таким образом они становятся конкурентами, причем не только на финансовом рынке, но и в политике: за BVG, если упрощенно, стоят правые, то за 1 опорой — левые. Третий компонент являет собой своего рода общее поле: накапливать средства по этой линии можно где угодно, и в частных банках, и в государственных.

Понимая это, можно легче понять, кто и почему выступает против нынешней реформы, а кто за неё. Не говоря уже о том, что гражданам накануне голосования придется приложить немало усилий, с тем чтобы выяснить, затрагивает ли их лично эта реформа, и если да, то каким образом. И каких-то единых и понятных для всех лозунгов против реформы (да и за тоже) придумать почти невозможно, протестный потенциал здесь аккумулировать очень непросто.

Федеральный совет (кабмин) и федеральный парламент давно уже хотят модернизировать соответствующий «Закон о трудовых пенсиях» (Bundesgesetz über die berufliche Alters-, interlassenen- und Invalidenvorsorge / Loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité). Одна такая реформа уже провалилась на референдуме в 2017 году. Она предлагала увязать второй и первый компонент воедино. Но нам теперь понятно, почему в единую пенсионную телегу эти элементы «впрячь не можно». После этого Федеральный совет решил реформировать их по отдельности. Реформа первого компонента (AHV) уже завершена, реформа второго еще не реализована. Что предлагается теперь? Далее идет довольно сложная материя, но мы постараемся изложить ее как можно проще и понятнее.

Каковы официальные цели реформы?

Главная цель: надежное финансирование будущих трудовых пенсий по линии второго компонента. Пенсионные фонды BVG осознают, что люди в Швейцарии живут все дольше и дольше, а значит, они дольше получают пенсию. Сам пенсионный капитал к показателю возраста не привязан, при том, что доходность пенсионных фондов, вкладывающих деньги на финансовом рынке, также стала ниже. Еще одна заявленная цель реформы — обеспечить более надежную пенсионную защиту работников, занятых неполный рабочий день, и людей с низкой зарплатой. По словам министра внутренних дел Элизабет Бом-Шнайдер, основное внимание при этом уделяется женщинам, которые часто работают неполный рабочий день и получают более низкую зарплату, и, соответственно, меньшую пенсию.

Пять мер новой пенсионной реформы

Пакет мер по реформированию «второго компонента» включает пять шагов.

Переход на более низкий так называемый «конвертационный коэффициент» (Umwandlungssatz / taux de conversion). Этот процентный показатель определяет, какую часть накопленного пенсионного капитала пенсионные фонды выплачивают пенсионеру в пересчете на каждый год. Сегодня этот коэффициент составляет 6,8%. Это означает, что при наличии пенсионного капитала в 100 000 швейцарских франков фонд выплачивает человеку пенсию в размере 6 800 швейцарских франков в год или примерно 567 франков в месяц.

Согласно плану реформы эта ставка должна снизиться до 6%. Таким образом, индивидуальные трудовые пенсии будут ниже, хотя теоретически пенсионный капитал можно будет использовать дольше, коль скоро люди теперь и живут дольше. Однако в целом пенсии «второй опоры» будут урезаны на 12%. И это, наверное, самый главный элемент этой реформы, к которым присовокуплены еще четыре дополнительных шага.

Компенсация для так называемого «переходного поколения». Сокращение пенсий по линии «второго компонента» будет поэтапно компенсировано примерно 15-ти возрастным группам. Размер компенсации будет зависеть от возраста и суммы пенсионных накоплений. Чем старше те, кого затронула реформа, и чем меньше у них накопленный капитал, тем выше будет их компенсация.

Корректировка порядка и ставок зачисления на счета пенсионных фондов денежных пенсионных средств работников и работодателей. Взносы в пенсионный фонд второго компонента производятся в равных долях работниками и работодателями. Процент от зарплаты, вносимый работодателем, увеличивается с возрастом работника. Сегодня этот процесс разбит на четыре этапа, а теперь останутся только два. Это означает, что работники в возрасте от 45 лет и старше по-прежнему будут получать за счет работодателя примерно 14% от своей зарплаты, отчисляемых в пенсионный фонд второго компонента. Сейчас эта ставка в отношении лиц старше 55 лет составляет 18%.

Это ещё одно сокращение, однако официально такая мера призвана повысить шансы пожилых работников на рынке труда: работодатели будут более охотно брать их на работу, видя, что отчислять в пенсионный фонд им теперь придется на 4% меньше. В настоящее же время нынешняя система делает людей в возрасте 55 лет и старше для работодателей более дорогими, прежде всего по сравнению с молодыми сотрудниками.

Снижение «вступительного порога» (Eintrittsschwelle). Сегодня для того, чтобы быть застрахованным в пенсионном фонде второго компонента, необходимо зарабатывать не менее 22 050 франков в год. Те, кто зарабатывает меньше, воспользоваться этой системой не могут. В будущем право стать пайщиком одного из пенсионных фондов системы BVG получат люди с доходом от 19 845 франков в год. Эта мера коснется около 100 000 человек.

Корректировка «координационного вычета» (Koordinationsabzug). Это та самая сумма, которая выделяется в рамках общей «зарплаты грязными» для расчета тарифа взноса данного лица в пенсионный фонд «второго компонента». Идея реформы заключается в следующем: данное лицо ведь уже делает отчисления в фонд первого компонента (AHV), поэтому при расчете отчислений в пенсионный фонд «второго компонента» данная сумма вычитаться как бы ещё раз уже не должна. На данный момент координационный вычет представлял собой фиксированную ежегодную сумму: для зарплат до 88 200 швейцарских франков год страхованию подлежат 80% этой суммы.

Кого коснется реформа?

Последние две меры официально направлены на улучшение пенсионного обеспечения людей с низким уровнем дохода. К ним относятся работники, занятые неполный рабочий день, прежде всего женщины. Государственные фонды тем самым получат меньше денег, больше денег останется в распоряжение частных фондов. И вот тут и начинаются политические баталии. Кого коснется эта реформа, кто от нее проиграет, кто выиграет?

Ответить на этот вопрос сложно. Это связано с тем, что многие пенсионные фонды «второго компонента» уже установили у себя более низкие «коэффициенты конвертации». Делать это они имеют право в случае, если новый коэффициент не преступает установленный законом минимальный показатель этого коэффициента. Сложность ещё состоит и в том, эта система касается только тех самых 80% от минимальной суммы дохода в 88 200 швейцарских франков в год (т. н. «обязательная часть»).

Большинство же работников в Швейцарии застрахованы по так называемой «сверх-обязательной» (Überobligatorium, она же компонент 2b) схеме, так как получают они как правило больше этой минимальной заработной платы в 88 200 франков в год. Поэтому для многих из них коэффициент конвертации уже находится на уровне ниже 6,8%. Так что реформа в первую очередь негативным образом затронет примерно 30% лиц, застрахованных только по обязательной программе. Тех, кто уже вышел на пенсию, реформа не коснется, для них текущие пенсионные выплаты не изменятся.

Что говорят сторонники реформы?

С точки зрения министра внутренних дел Элизабет Бом-Шнайдер (в Швейцарии МВД занимается именно «внутренними делами»: культурой, социальным блоком и здравоохранением) эта реформа станет прогрессом, который несет в себе много положительных моментов. Федеральный совет рекламирует реформу в качестве сбалансированного компромиссного решения.

Сторонники реформы также утверждают, что реформа обеспечит адекватное долгосрочное финансирование пенсий «второго компонента», кроме того, реформа BVG улучшит пенсионное обеспечение людей с низкими доходами, примерно 360 000 человек получат более высокую пенсию, большинство из них — женщины. В выигрыше окажутся и работники, занятые неполный рабочий день, люди с несколькими работами и люди с низким доходом. В числе сторонников реформы: Федеральный совет и парламент, а также многочисленные ассоциации предпринимателей и партии правого центра.

Что говорят противники реформы?

Критикуют реформу прежде всего левые профсоюзы. «Люди вынуждены должны будут платить больше за меньшую пенсию, при этом финансовая индустрия получит дополнительную выгоду, выкачивая миллиарды из пенсионных фондов „второго компонента“», — говорит Урбан Ходель (Urban Hodel) из Швейцарской федерации профсоюзов (Schweizerischer Gewerkschaftsbund). По подсчетам профсоюзов, некоторые из тех, кого это коснется, будут получать на 3 200 франков в год меньше пенсии.

Аргумент, что в результате реформы прежде всего выиграют женщины, они отвергают, потому что реформа, де, не предоставляет им никаких решений проблем, возникающих у них в части пенсионного обеспечения в результате перерывов в карьере, связанных с семейными обстоятельствами, а также в результате работы неполный день. А многие люди с несколькими работами, например, няни или уборщицы, по-прежнему не будут иметь доступа к пенсионному фонду «второй опоры».

Среди противников реформы: партия социалистов, профсоюзы и некоторые ассоциации работников низкооплачиваемых отраслей, такие как организация Gastrosuisse. Они опасаются, что труд в этом секторе станет для работодателей ещё дороже. Особую позицию заняла Ассоциация фермеров (Schweizer Bauernverband): она разрешила своим членам самим решать, как им голосовать 22 сентября.

Немецкоязычный оригинал отредактирован Беньямином фон Вилем, русскоязычный оригинал подготовлен, адаптирован для русскоязычной аудитории и отредактирован русскоязычной редакцией SWI / ап.