Suiza, un centro financiero «responsable», según la OCDE

Keystone

En seis meses y tras firmar 12 convenios de colaboración fiscal con otros gobiernos, la plaza financiera suiza ha ganado un sitio en la codiciada 'lista blanca' de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE).

El secretario general del organismo hace un breve balance para swissinfo: el nuevo reto helvético es asegurar que se cumplan los acuerdos, afirma Ángel Gurría y ofrece asesoría técnica a todos los países que lo requieran.

El pasado 13 de marzo, la plaza financiera suiza anunció su decisión de reformar el secreto bancario, o dicho con todas las letras, de anularlo ante clientes extranjeros que intenten evadir al fisco de su país a través de sus cuentas helvéticas.

El pasado viernes (25.09), tras múltiples negociaciones, Suiza consiguió finalmente adherirse a la ‘lista blanca’ de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE).

Consultado al respecto, el secretario general de la OCDE, Ángel Gurría, ofrece –por escrito- para swissinfo una visión de lo logrado y de lo que está por venir.

swissinfo: Suiza ha firmado con Qatar el duodécimo convenio de doble imposición (CDI) apegado a los principios de la OCDE en materia de intercambio de información fiscal entre gobiernos. Con ello ha ganado el derecho a ser considerado un país cooperador. ¿Qué opina la OCDE sobre el trabajo realizado? ¿Y qué implicaciones tendrá en el corto plazo para la plaza financiera suiza ser parte de la ‘lista blanca’?

Ángel Gurría: Suiza ha demostrado que tomó en serio la decisión de marzo pasado de implementar los estándares de la OCDE sobre intercambio de información. En unos pocos meses, Suiza logró firmar los 12 acuerdos (solicitados), algunos de ellos con estados de la mayor importancia económica para este país.

Ahora tiene que seguir en este camino y asegurar la implementación efectiva de dichos convenios, pero los pasos dados son muy positivos y generan una imagen de Suiza como centro financiero responsable.

El Foro Global, la clave

Suiza comparte plaza en la ‘lista blanca’ con otras 55 jurisdicciones del mundo que contemplan lo mismo a los titanes del G-8, como Alemania, Francia, Japón, Gran Bretaña o Estados Unidos, que a territorios que hasta hace poco eran cuestionados por su opacidad fiscal pero que se han ceñido al artículo 26 del Modelo de Convención Fiscal de la OCDE, como las Islas Caimán o las Islas Vírgenes británicas o estadounidenses.

Las reglas del juego son claras: No es válida la demanda masiva de información (fishing expedition) y el gobierno que reciba datos confidenciales tiene prohibido divulgarlos.

Para Suiza aún está pendiente el aval del Parlamento y, la eventual celebración de un referéndum facultativo, tras lo cual llegaría el momento de traducir en hechos los compromisos.

swissinfo: El pasado 1 y 2 de septiembre, durante el 5º Foro Global sobre la Transparencia y el Intercambio de Información en México usted habló sobre la importancia de supervisar el cumplimiento de los convenios firmados entre gobiernos. ¿Cómo participará Suiza en dicho proceso?

A.G.: Habrá un Grupo de Evaluación cuya función es muy importante porque será el responsable de dirigir el programa de trabajo del Foro Global (del que Suiza es miembro activo).

El citado Grupo de Evaluación es de carácter técnico y propondrá la metodología para la revisión entre pares y se encargará del proceso mismo.

Sin embargo, todas las decisiones serán tomadas en el seno del Foro Global (estructura que incluye a 90 naciones, no todas ellas en la ‘lista blanca’, pero sí comprometidas a avanzar en materia de transparencia fiscal).

Calidad, no sólo cantidad

Suiza ha sido crítica y ha cuestionado abiertamente a la OCDE y al G-20 con respecto a los mecanismos que utilizarán para garantizar cantidad, calidad y oportunidad de la información que será intercambiada.

El presidente y ministro de Finanzas suizo, Hans-Rudolf Merz, ha expresado en foros diversos –desde una misiva enviada directamente al secretario general de la OCDE en abril pasado hasta encuentros con los medios de comunicación o convenciones de empresarios o banqueros-, que la plaza financiera suiza no tiene claro cómo se hará marchar todo el engranaje de transparencia fiscal acicateado desde 2008 por países como Francia, Alemania o Estados Unidos.

swissinfo: Sr. Gurría, usted ha dejado claro que serán los países, y no la OCDE, quienes impongan sanciones a los estado que no cumplan. Pero ¿qué rol concreto jugará su organización en la tarea de facilitar que los compromisos fiscales se cumplan y la calidad de la información sea homogénea? ¿Cómo se evitará, por ejemplo, que algún país quiera encubrir casos delicados por intereses políticos o económicos?

A.G.: La OCDE tiene muchos años de experiencia en el campo del intercambio de información y compartirá esa experiencia con todos los miembros del Foro Global, incluida la asistencia técnica para aquellos países que la precisen.

Y la revisión entre pares (peer review) va incluir no sólo un examen de las leyes y acuerdos que firmó cada país, sino también una evaluación sobre la forma en la que funciona en el terreno práctico el intercambio de información.

Suiza en el foro

La OCDE declinó hablar sobre la posible politización de la información que será intercambiada entre gobiernos. Pero el organismo dejó claro que los avances de Suiza son «significativos», como lo hizo saber el propio Ángel Gurría en un mensaje transmitido al gobierno helvético el viernes pasado, cuando se formalizó su salida de la ‘lista gris’.

El Foro Global es una estructura que adquiere peso e importancia en 2009. Durante el encuentro celebrado hace cuatro semanas en Ciudad de México, los 70 países asistentes eligieron al australiano Mike Rastron como nuevo presidente; y a China, Alemania y Bermuda como países vicepresidentes.
Francia presidirá el delicado Grupo de Evaluación entre Pares (Peer Review Group), pero Suiza -junto con Brasil, Islas Caimán, Reino Unido y EEUU- se integraron también como miembros del consejo directivo del foro, con lo que su voz se hará escuchar durante cada debate.

¿Sus pendientes inmediatos? El Peer Review Group debe concluir en octubre un informe sobre el estado actual del intercambio de información fiscal entre gobiernos.

Primero, para debatirlo durante un encuentro que tiene previsto en noviembre; segundo, para entregar dicha información a los ministros de Finanzas del G-20 que se reunirán también el mes próximo.

Y todos los delegados del Foro Mundial acordaron darse cita antes de junio del 2010. Trabajo por hacer, sobra.

Andrea Ornelas, swissinfo.ch

Datos clave

En Suiza, el secreto bancario está fundamentado en la Ley Federal de Bancos y Cajas de Ahorro desde 1934.

Prohíbe a empleados bancarios divulgar información sobre sus clientes, y pese a la reforma, seguirá vigente al 100% para los clientes suizos de los bancos.

Además de Suiza, durante los últimos seis meses también abandonaron la ‘lista gris’ de la OCDE:

Araba, Austria, Bélgica, Bermuda, Islas Vírgenes Británicas, Bahrein, Islas Caimán, Luxemburgo, Mónaco, Antillas Holandesas y San Marino.

SUIZA AVALA ACUERDOS G-20

El trabajo del Foro Global se mantendrá estrechamente ligado al del G-20, grupo de potencias industrializadas y emergentes que marcan la pauta del debate económico-financiero internacional actual.

Suiza no es miembro del G-20. Aunque el presidente de Suiza cuestionó hace unos días la legitimidad de este grupo (por tomar decisiones que atañen al mundo, sin considerar la opinión de todos los países), el Ministerio de Finanzas avaló el sábado (26.09) los acuerdos obtenidos en Pittsburg, debido a que «la crisis financiera dejó clara la necesidad de una reglamentación puntual y eficaz para el sector financiero internacional».

Los dos principales acuerdos obtenidos fueron:

1) Controlar los bonos que cobran los banqueros, que serán entregados a lo largo de varios años, no en una sola exhibición, y 60% de dichos premios variarán en función de la salud financiera del banco.

2) Incremento de fondos propios en las instituciones de crédito para evitar nuevos colapsos futuros.

¿QUÉ ES EL FORO GLOBAL?

El Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información (Foro Global) es una agrupación que fue fundada en 2000 por 32 países (hoy tiene 90 miembros) para generar estándares de transparencia y un intercambio equitativo de información fiscal y bancaria entre países grandes y pequeños, desarrollados y emergentes.

Fue el gran protagonista -en 2002- del Acuerdo Modelo de Intercambio de Información Fiscal de la OCDE, cuyo artículo 26 ha servido como base para la negociación de todos los CDI que Suiza ha firmado con otros países desde abril pasado.

En seis meses, cuando Gran Bretaña y Francia declararon en Londres «el fin de la era del secreto bancario», más de 60 convenios fiscales respetuosos de las reglas del Foro Global se han firmado en el mundo.

El Grupo de Evaluación entre Pares (Peer Review Group) será el corazón de los trabajos futuros del Foro Global, quien durante los próximos tres años examinará el marco legal y regulaciones de cada uno de sus miembros, en aras de mejorarlos.