OCDE: Suiza traduce en hechos oferta de transparencia

José Ángel Gurría, secretario general de la OCDE, afirma que Suiza cumple su compromiso. Keystone

José Ángel Gurría, secretario general del organismo basado en París, dice a swissinfo.ch que Suiza se ha comprometido plenamente en el esfuerzo de aumentar el intercambio de información entre gobiernos.

Y a seis meses de anunciar la flexibilización de su secreto bancario, se acerca cada vez más la posibilidad de sumarse a la «lista blanca» de la OCDE, en la que se encuentran países «transparentes» como EEUU, Francia o Alemania.

Suiza ha avanzado de forma ejemplar en el compromiso que asumió la primavera pasada de ampliar y mejorar su intercambio de información –fiscal y bancaria- con otros gobiernos, afirmó José Ángel Gurría.

Consultado por swissinfo.ch sobre el desempeño de Suiza luego de que anunciara en marzo una ambiciosa reforma a su secreto bancario, el Secretario General de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) afirmó:

«Suiza no sólo hizo una carta en la que se comprometió a avanzar en materia de transparencia, ha decidido traducir sus intenciones en hechos».

En el marco de la 5ª. Reunión del Foro Global de Transparencia e Intercambio de Información de la OCDE, celebrada en la Ciudad de México, recordó que hasta este miércoles (02.09), Suiza ha rubricado o inicialado –como se denomina en la jerga fiscal- un total de 14 convenios para evitar la doble tributación (CDI´s) con igual número de gobiernos.

Tales documentos se apegan al Artículo 26 del Modelo de Convención Fiscal de la OCDE, que valida el intercambio de información entre autoridades fiscales de distintos países cuando se sospeche evasión o fraude por parte de contribuyentes que tengan invertidos recursos en algún banco extranjero.

La ansiada «lista blanca»

Suiza aceptó eliminar su férreo secreto bancario en aras de ser reconocida por la OCDE, y por la comunidad financiera internacional, como una plaza bancaria «transparente» y solidaria en el esfuerzo por frenar el crimen organizado y los delitos fiscales que se materializan a través de los sistemas bancarios.

Actualmente, Suiza ha firmado cuatro CDI´s con otros países, de un total de 12 requeridos para cumplir con la cuota que exige la OCDE para considerar a un estado o circunscripción como colaborador (a) en términos fiscales.

Adicionalmente, tiene otros 10 acuerdos –con sendos países- en el paso previos, esto es, han sido inicialados o negociados técnicamente, pero aguardan la firma entre gobiernos

Al cuestionar a Gurría Treviño sobre cuánto tiempo considera que tomará a Suiza mudarse a la «lista blanca» en la que se encuentran estados como EEUU, Alemania, Canadá, Japón o Francia, declinó hacer pronósticos.

Lo que resta ahora, explicó, es materializar una serie de procesos internos. En Suiza, aún debe pronunciarse el Poder Legislativo y, eventualmente, lo hará también la población (vía un referéndum facultativo).

Sin embargo, según expertos fiscales congregados en el Foro Global de Transparencia, que reunió a un total de 90 países, dado su desempeño es posible que Suiza concluya las ocho firmas que tiene pendientes antes de finalizar el 2009, lo que le permitiría adherirse a la «lista blanca» y recuperar con ello parte de la credibilidad perdida tras la crisis de los subprime y el escándalo de evasión fiscal que protagonizó el UBS ante el fisco de EEUU.

Suiza, activa en el foro

El FGTII reconoció que en el presente Suiza juega un papel cada vez más activo dentro del foro.

Según asistentes al encuentro consultados por swissinfo, la delegación suiza reiteró su compromiso de respetar los estándares de la OCDE y se pronunció activamente por establecer mecanismos consensuados que permitan vigilar que todos los países cumplan con los compromisos que han asumido vía los acuerdos bilaterales que han firmado.

Aseguran que Suiza expresó que dichos acuerdos deben ser respetados por los países miembros de la OCDE, pero también por aquellos que no lo son.

Cabe recordar que Suiza, en voz de su Ministro de Finanzas, Hans-Rudolf Merz, ha solicitado en diversas ocasiones que la OCDE aclare cómo garantizará la calidad y oportunidad de la información fiscal y bancaria que intercambiarán los gobiernos.

Esto se hará, según las conclusiones del foro, a través de un mecanismo conocido como peer-review, es decir, una supervisión entre pares, en donde cada país será vigilado por sus homólogos, pero hará exactamente lo mismo con sus vecinos.

Cero tolerancia

Durante el segundo día de trabajos del Foro Global de Transparencia, los 170 asistentes al encuentro coincidieron en que el mundo llegó a una etapa de «cero tolerancia» con respecto a la evasión y el fraude debido a la crisis.

Al respecto, José Ángel Gurría Treviño destacó que muchos gobiernos se han enfrentado a la necesidad de aumentar sus ingresos para agilizar la recuperación, y uno de los caminos es justamente atajar a los evasores para elevar los niveles recaudatorios.

La era del secreto bancario llevado al extremo, reiteró el ex ministro de Finanzas de México, terminó. Y es esta necesidad de fortalecer las arcas públicas la que explica en 10 meses se haya avanzado más que en 12 años.

Finalmente, aclaró que la OCDE no será la encargada de recaudar. Simplemente compartirá con cada uno de los países observados la experiencia y los avances de los otros, en aras de construir un sistema financiero internacional cada vez más transparente.

Andrea Ornelas, México D.F., swissinfo.ch

Contexto

Al reformar su secreto bancario, Suiza aceptó intercambiar información bancaria con otros gobiernos cuando se sospeche de evasión entre los clientes de su plaza financiera. Sin embargo, la información que otorgue a otros Estados tendrá carácter confidencial y habrá sanciones si se viola la discreción obligada.

Para serlo, un paraíso fiscal debe cumplir con cuatro características: Cobrar una tasa de impuestos del 0% (o muy cercana) a sus contribuyentes; no contar con otra actividad económica sustantiva paralela a la operación de sus sistema financiero; registrar opacidad con respecto al origen de los fondos que se administra; negarse a intercambiar información con otros gobiernos.

MÁS CERCA DE «LISTA BLANCA»

Suiza ha recorrido ya un tercio del camino «oficial» para acceder a la «lista blanca» de la OCDE de países colaboradores en materia de intercambio de información fiscal y bancaria.

Este miércoles (02.09), el Ministerio Federal de Finanzas confirmó que Suiza ha rubricado -o inicialado- un total de 14 convenios para evitar la doble tributación (CDI´s) conforme al Artículo 26 del Modelo de Convenio Fiscal de la OCDE, lo que implica haber concluido la negociación técnica.

La lista incluye a Austria, EEUU, Finlandia, Gran Bretaña, Japón, México, Países Bajos, Polonia, Qatar , Singapur, Noruega, Dinamarca, Francia y Luxemburgo.

Y con los últimos cuatro, es decir, Noruega, Dinamarca, Francia y Luxemburgo, ha dado un paso más, que consiste en la firma de los CDI´s con los gobiernos antes citados.

Durante el proceso de revisión de contenidos también participan los cantones, y más tarde el Parlamento, quien debe aprobar o rechazar los CDI´s.
Y será el Poder Legislativo, de hecho, el que decida si los nuevos compromisos fiscales que asume Suiza debe someterse a referéndum.